仙桃市疾控中心财务报销违规问题专项治理实施方案

    一、治理目标

    通过开展专项治理，严肃财经纪律，进一步规范财务收支行为，从源头上防范和杜绝违规违纪行为的发生，切实管好“钱袋子”，铲除滋生腐败和不正之风的土壤。

    二、治理的重点问题

    本次活动的主要内容是监督检查单位内部在2015年7月1日-2016年6月30日期间财务报销过程中内容是否真实合规、票据是否真实合规、费用开支是否超范围和标准、报销审批手续和附件是否齐全等违纪违规问题；监督检查贯彻执行《湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）》（鄂财综发[2016]6号）情况；对2015年度票据专项治理的整改情况进行“回头看”；对重点问题将延伸检查，并追溯到以前年度。

    治理的重点问题包括：

    1、报销内容是否真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆维修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等支出）。

    2、报销票据是否真实合规。重点是假票据，领票人与开票人不一致的票据、内容要素不完整票据、印章不全或不相符票据、超出规定使用范围的票据、过期票据等。

    3、是否虚列经济事项套取现金,私设“小金库”。

    4、是否报销不属本单位业务范围的票据。

    5、报销事项附件是否齐全（重点是发票无印章、无开票人、发票抬头为个人、品名数量金额有涂改、商品单价数量异常、报销金额与票据金额不符、票据内容填制不完整以及公务或商务接待支出附件不全、会议费和培训费支出附件不全等）。

    6、报销审批手续是否符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全、未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。

    7、其他违规问题。

    三、方法步骤

    专项治理工作分为四个阶段：

    第一阶段：动员部署阶段（5月20日前）。

    按照治理目标，制定专项治理工作实施方案，明确治理目标、对象、范围、内容、要求，落实领导和专班，明确责任分工。

    第二阶段：自查自纠阶段（5月21日至6月15日）。

    由财务科组织专班集中力量，集中时间，认真开展自查，做到不走过场、全面覆盖，自查面达到100%，对自查出的违纪问题如实填报，不隐瞒不少报，主动纠正存在的问题，并于2016年6月15日前向市卫计委财务科上报自查自纠报告和相关表格（报送纸质及电子文档）。

    第三阶段：重点检查阶段（6月15日至8月15日）。

    在自查自纠基础上，迎接市卫计委组织的专项检查组的检查。

    第四阶段：整改落实阶段（8月15日至9月15日）。

    针对检查工作中发现的问题，研究制定整改措施并抓好落实，做到财务违规问题处理到位，违纪责任人员追责到位，财务票据使用管理制度规范到位。专项治理工作结束后，将专项治理情况报告及相关表格于2016年9月20日前报市卫计委专项治理工作专班。

    四、工作要求

1、加强组织领导。成立市疾控中心专项治理工作专班，中心主任许迎春为组长，中心副主任张祖森为副组长，财务科傅国义、唐艳君、许翩、昌雅清、纪检监察干事陈凯为成员，财务科工作人员负责票据核查清理及报表上报工作。

2、搞好宣传发动。对本次专项治理活动要设立举报电话、举报信箱，建立举报登记和查处督办制度，充分发挥群众监督作用。

    3、明确治理政策。对自查出来的财务报销违规问题，要积极主动予以纠正，不隐匿不报、少报或谎报；对重点抽查中发现的违纪违规及失职渎职问题，严格依照有关规定进行党纪政纪处理和问责追责。